부동산 취득세 계산 — 집 살 때 세금이 얼마나 나올까?

집을 살 때 매매대금만 준비하면 된다고 생각하기 쉽습니다. 하지만 취득세, 등기비용, 중개수수료 등 부대비용이 만만치 않습니다. 그중 가장 큰 비중을 차지하는 게 취득세입니다.

이 글에서는 주택 취득세율을 가격대별로 정리하고, 다주택자 중과세와 감면 혜택까지 한 번에 안내합니다.

주택 취득세 기본 세율

1주택자 기준, 주택 가격에 따라 세율이 달라집니다.

주택 가격	취득세율
6억 원 이하	1%
6억~9억 원	1~3% (구간별 차등)
9억 원 초과	3%

여기에 지방교육세(0.1~0.3%) + 농어촌특별세(0.2%) 가 추가됩니다. 실질적으로 내야 하는 금액은 취득세율보다 약간 더 높습니다.

계산 예시

주택 가격	취득세	지방교육세	농특세	합계
3억 원	300만 원 (1%)	30만 원	60만 원	약 390만 원
7억 원	약 1,400만 원 (2%)	140만 원	140만 원	약 1,680만 원
12억 원	3,600만 원 (3%)	360만 원	240만 원	약 4,200만 원

다주택자 취득세 중과

2주택 이상을 보유하게 되면 취득세가 크게 올라갑니다.

보유 주택 수	조정대상지역	비조정대상지역
2주택	8%	1~3% (기본세율)
3주택 이상	12%	8%
법인	12%	12%

조정대상지역에서 2주택을 취득하면 취득세만 수천만 원이 됩니다. 주택 추가 매수 전에 반드시 세율을 확인해야 합니다.

취득세 감면 혜택

생애최초 주택 구입 감면

• 대상: 본인 및 배우자 모두 주택을 소유한 적이 없는 경우
• 감면: 취득세 최대 200만 원 감면
• 조건: 주택 가격 12억 원 이하, 합산소득 제한 없음 (2023년 개정)
• 신청: 취득세 신고 시 감면 신청서 함께 제출

신혼부부 감면

• 대상: 혼인신고 5년 이내 생애최초 주택 구입
• 감면: 취득세 50% 감면 (수도권 4억, 비수도권 3억 이하 주택)

출산 가구 감면

• 대상: 2024년 이후 자녀를 출산한 가구의 주택 구입
• 감면: 취득세 최대 500만 원 감면
• 조건: 출산일로부터 5년 이내 주택 취득

취득세 납부 방법

1. 납부 기한: 취득일(잔금 지급일)로부터 60일 이내
2. 신고 방법: 위택스(wetax.go.kr)에서 온라인 신고·납부 가능
3. 미납 시: 가산세 20% + 매일 지연이자 부과

취득세를 기한 내에 납부하지 않으면 가산세가 상당합니다. 잔금일 전에 미리 세액을 계산하고 자금을 준비해두세요.

취득세 절세 팁

1. 생애최초 감면 확인: 의외로 자격이 되는데 모르고 지나치는 경우가 많습니다
2. 증여 vs 매매 비교: 가족 간 거래 시 어떤 방식이 세금이 적은지 시뮬레이션
3. 조정대상지역 해제 확인: 규제 지역 해제 시 중과세율이 기본세율로 돌아감
4. 법무사 비용 비교: 등기 대행 수수료는 법무사마다 다르니 2~3곳 비교

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본 글은 정보 제공 목적으로 작성되었으며, 세법은 수시로 개정될 수 있습니다. 정확한 세액은 위택스 또는 관할 시·군·구청에서 확인하시기 바랍니다.